Льготы пенсионерам в Московской области по налогу на землю

Содержание

Льготы по налогу на землю для пенсионеров в Московской области в 2020 году

В соответствии с Налоговым кодексом (статья 388 НК РФ), собственники земельных участков каждый год обязаны платить налог на землю. Порядок, по которому происходит исчисление налога, ставки, налогоплательщики, а также объект налогообложения определяются 31 главой НК РФ. Устанавливается земельный налог как по НК РФ, так в по законодательным актам муниципалитетов. Местные власти вправе адаптировать федеральные требования и вносить собственные корректировки. Определение привилегий также является прерогативой местных органов власти, то есть в каждом отдельно взятом регионе действуют свой перечень льготников и порядок предоставления льготы. В статье рассмотрим какие предоставляются льготы по налогу на землю для пенсионеров в Московской области.

Кто может рассчитывать на льготы по налогу на землю

Бесплатное пользование землей в соответствии с НК РФ разрешено только коренным малочисленным народам Севера, Сибири и Дальнего Востока. Только жители указанных регионов вправе рассчитывать на полное освобождение от уплаты налога на землю. Остальные категории льготников вправе только рассчитывать на льготы по уплате налога. К ним относят:

  • ветеранов ВОВ;
  • военных пенсионеров различных силовых структур;
  • участников военных действий;
  • героев России или СССР, кавалеров ордена Славы;
  • инвалидов;
  • жертв лучевой болезни, полученной в результате участия в ядерных испытаниях;
  • пострадавших от техногенных катастроф.

Важно! Льготы предоставляются только в заявительном порядке, то есть автоматически послабление по земельному налогу любой категории льготников предоставляться не будет. Для получения льготы нужно будет обратиться в налоговый орган.

Помимо заявления при себе нужно будет иметь определенные документы:

  • подтверждающие, что обратившийся имеет право на льготу (это может быть справка об инвалидности, удостоверение ветерана и т.д.);
  • паспорт;
  • подтверждающие владение земельным участком.

Обратиться в налоговую можно как лично, так и направить копии документов по почте. Причем заверять копии у нотариуса не нужно, так как сотрудниками инспекции в любом случае будет проводиться проверка предоставленной информации. После рассмотрения заявления, ИФНС озвучит решение о возможности пользования льготами или откажут в этом (Читайте также статью ⇒ ).

Льготы пенсионерам

Пенсионерам предоставляются следующие льготы:

  • возможность получения налогового вычета при покупке или строительства жилья;
  • освобождение от налога на имущество в отношении одного недвижимого объекта, который пенсионер выберет по своему усмотрению (квартира, гараж, дом);
  • освобождение от НДФЛ на накопительную и страховую пенсию, а также на выплаты к ним, в случае получения подарков или матпомощи, компенсации за санаторные путевки или медицинское обслуживание;
  • субсидирование при оплате услуг ЖКХ, если на это пенсионер тратить более чем 22% своей пенсии;
  • доплаты к пенсии, если она меньше прожиточного минимума.

Льготы по налогу на землю для пенсионеров в Московской области

Нормативные акты Московской области отдельно не выделяют пенсионеров, как льготников при уплате налога на землю, однако отдельные внутренние муниципалитеты идут им навстречу:

  • Одинцово – все неработающие пенсионеры освобождаются от уплаты налога на землю;
  • Павлово-Посадский район – освобождение от налога могут получить одинокие пенсионеры;
  • Ивантеевка – одинокие пенсионеры имеют право на снижение налога на 50%, а малоимущие пенсионеры – полностью освобождаются от уплаты земельного налога;
  • Королев – неработающие пенсионеры, постоянно проживающим на земельном участке вправе рассчитывать на снижение налога на 50%, но при этом земельный участок должен быть не более 1200 кв.м;
  • Лотошино – малоимущие пенсионера платят налог на землю, уменьшенный на 25%.

Льготы для иных жителей Московской области по земельному налогу

Кроме того, жителям Московской области предусмотрены расширенные преимущества. Размер скидки по налогу будет зависеть от обеспеченности налогоплательщика, а также от состава семьи. Полное освобождение от налога также предусматривается и для «Почетных граждан». По уменьшенным налоговым ставкам налог оплачивают работники бюджетных сфер, военнослужащие и ветераны труда.

До недавнего времени в Московской области тяготы по уплате налога на землю для пенсионеров только усилились. Это связано с тем, что была произведена кадастровая оценка, в результате которой размер налога вырос в несколько раз. За участок земли всего в несколько соток житель Подмосковья должен был платить налог, который составлял пятизначные суммы. На сегодняшний день ситуация несколько нормализовалась, однако если желающие оспорить размер налога на землю еще есть, они могут обратиться к профильным комиссиям, занимающимся переоценкой (Читайте также статью ⇒ ).

Расчет налога на землю

Важно! Для расчета налога на землю кадастровая стоимость участка умножается на определенный размер налоговой ставки в процентах. Кадастровую стоимость определяют по состоянию на начало отчетного периода – 1 января. Если участок приобретен менее 1 года назад, то ориентироваться нужно на дату постановки на кадастровый учет.

Ставка налога устанавливается местными властями и подлежит ежегодному пересмотру. В настоящее время планируется плавное увеличение налоговой ставки к 2020 году. Для жителей Подмосковья ставка налога на землю на сегодня составляет от 0,1 до 0,3%.

Пока на стадии разработки находится законопроект, согласно которого произойдет увеличение налога пятикратно для собственников, которые отказались оформлять различные постройки, расположенные на участке. Определить участки с незаконными строениями достаточно легко с помощью аэрофотосъемки. Также предлагается стоимость неузаконенных построек исчислять кадастровую стоимость участка, помноженную на коэффициент. Эти меры по прогнозам позволят получить около 1,8 млрд. рублей с собственников, которые отказываются регистрировать свои постройки. Таких владельцев участков в Московской области порядка 30%. Льготы для пенсионеров при этом должны устанавливаться региональными властями.

Как получить льготу пенсионеру в Московской области

Органом, который контролирует любые виды налогообложения является налоговая. Для того, чтобы выяснить, какие льготы предусмотрены в определенном регионе, можно обратиться в ИФНС в соответствии с местом проживания. Также с информацией можно ознакомиться и на официальном сайте налоговой. Для этого нужно будет выбрать вид налога, а также наименование субъекта РФ и населенного пункта.

Для того, чтобы воспользоваться правом на льготу по земельному налогу необходимо подать в налоговую заявление. Сделать это можно как лично, так и через интернет. Заявление заполняется по установленной форме и в установленном порядке. К заявлению можно прикладывать копии документов, подтверждающих право на льготу. Но обязательным требованием это не является, так как сотрудники налоговой будут запрашивать информацию в иных инстанциях. При обращении пенсионера за льготой по земельному налогу, достаточным будет просто указать в заявлении наличие пенсионного статуса, а также реквизиты пенсионного удостоверения. В данном случае налоговая будет запрашивать информацию в ПФР. Если для того, чтобы получить льготу требуются некоторые условия, например, подтвердить статус малоимущего, то потребуется также предоставить и дополнительные документы. Налоговый орган будет запрашивать информацию о кадастровой стоимости земли, ее площади в Росреестре. После этого будет начислен налог с учетом скидок и сформировано уведомления.

Важно! Получить льготу можно только на один участок земли. Если в собственности пенсионера имеются и иные участки, то за них оплата налога на землю будет в размере 100%.

Заключение

Учитывая тот факт, что расчет налога производится исходя из кадастровой стоимости участка земли, итоговый результат как правило оказывается очень высоким. Пенсионер может и не справиться с таким налоговым бременем. Поэтому, прежде, чем уплачивать налог в бюджет, следует выяснить, какие льготы предусматриваются в регионе проживания.

Ответы на распространенные вопросы

Вопрос: Когда и за какой период нужно уплачивать налог на землю?

Ответ: За 2020 год крайний срок для уплаты налога на землю – до 1 декабря 2020 года.

Источник: https://kompensacii.ru/lgoty-po-nalogu-na-zemlyu-dlya-pensionerov-v-moskovskoj-oblasti/

Льготы пенсионерам в Московской области по налогу на землю

В Московской области вопрос о предоставлении земельной налоговой льготы для пенсионеров решается неоднозначно. В некоторых районах субъекта пожилые собственники не платят за землю вообще, в других территориальных образованиях им предоставляется возврат или вычет. В каких случаях пенсионерам в Московской области предоставляются льготы по земельному налогу и как их получить.

Особенности расчета

Размер и условия взимания сбора за землю зависят от следующих факторов:

  • От того, какое предназначение государство определило для данного участка. Ст. 7 ЗК выделят семь категорий земель РФ по цели использования. Несмотря на то что некоторые виды территорий не облагаются земельными сборами, пенсионеры обычно владеют теми участками, которые подвержены налогообложению.
  • От политики местных властей. Полученные средства поступают в муниципальный бюджет, поэтому городские и сельские администрации решают самостоятельно, устанавливать ли для социально незащищенных жителей привилегии и в каком размере. Они же назначают ставку для собственников. Обычно этот показатель колеблется в пределах от одной десятой до трех десятых процента.
  • При расчете суммы сбора обращается внимание на характер использования земли. Минимальная ставка назначается, если на участке выращивается сельхозпродукция для личного использования. Если земля используется не по назначению, налог будет выше.
  • Имеет значение площадь надела: чем больше земли в собственности, тем выше сумма сбора.
  • Если у землевладельца есть налоговые привилегии, они учитываются при назначении суммы сбора.

ВНИМАНИЕ! Налоговое законодательство устанавливает максимальную ставку земельного налога. Жители территориального образования не должны платить больше этого значения (ст. 394 НК РФ).

Важно следить за нововведениями в области налогового законодательства, так как неуплата налогов влечет штрафные санкции.

Виды льгот

Налоговым законодательством предусмотрены несколько способов снижения фискальной нагрузки на пенсионеров:

  • Освобождение от уплаты сбора.
  • Снижение суммы сбора на 50%.
  • Снижение налога на фиксированную сумму.

Предоставление конкретной привилегии зависит от категории получателя. Пожилые собственники могут быть разделены по возрасту, семейному положению, трудовому стажу и другим критериям. Иногда такого деления не проводится.

Федеральные льготники

Налоговое законодательство разрешает не платить земельный налог только гражданам, относящимся к коренным малочисленным народам, которые проживают на своих исконных территориях (ст. 395 НК РФ).

На федеральном уровне закреплен список лиц, имеющих право на налоговый вычет в сумме десяти тысяч рублей:

  • ветераны ВОВ;
  • герои военных действий;
  • герои РФ и СССР, кавалеры ордена Славы;
  • граждане, имеющие группу инвалидности;
  • лица, страдающие лучевой болезнью вследствие ядерных испытаний и учений;
  • жертвы техногенных катастроф.

Пожилые жители Московской области могут рассчитывать на налоговые привилегии независимо от политики муниципалитета, только если попадают в данный список льготников.

Местные льготы

Местные власти часто расширяют перечень лиц, которым предоставляются налоговые привилегии. Например, в Москве, согласно Закону МСК №74 “О земельном налоге”, полностью освобождаются от земельного сбора герои ВОВ, кавалеры ордена Славы. А на налоговый вычет имеют право:

  • инвалиды 1 и 2 группы;
  • инвалиды детства;
  • ветераны ВОВ и инвалиды боевых действий;
  • чернобыльцы и пострадавшие от ядерных испытаний;
  • один из многодетных родителей.

Факт получения пенсии не является основанием для получения привилегии. Но пенсионеры, проживающие в столице, часто попадают в перечень льготников по другим критериям.

На территории региона есть населенные пункты, администрация которых также расширяет список получателей льготы, предоставляя ее пенсионерам, например:

  • В поселении Медвежье-Озерское Щелковского района граждане пенсионного возраста могут платить за землю на 30% меньше, если их участок не больше максимального размера для дач, ИЖС, ЛПХ, а почетные пожилые жители получают аналогичную скидку в размере 50%.
  • В селе Васильевское Московской области введены льготы по земельному налогу для в размере 50%.
  • Власти Одинцово освободили от платы за землю неработающих пенсионеров.
  • Одинокие старики вообще не платят налог в Павло-Посадском районе, а в Ивантеевке ставка для них снижена вдвое.
  • Малоимущие пожилые жители Ивантеевки вправе игнорировать плату за землю.

Это неполный перечень льготников местного уровня.

ВАЖНО! Привилегии по уплате земельного сбора касаются тех граждан, которые не используют земельные ресурсы в коммерческих целях.

Узнать о своих правах на льготы по налогообложению конкретного земельного участка пожилые собственники могут в местной администрации или в территориальном отделении ФНС.

Как получить

Оформление льготы на земельный налог для пенсионеров в Московской области носит заявительный характер.

ВНИМАНИЕ! Налогоплательщик должен сам обратиться в налоговую службу с пакетом документов для получения привилегий, на которые имеет право. В противном случае налог будет взиматься на общих основаниях.

Перечень документов:

  • паспорт;
  • пенсионное удостоверение;
  • ИНН;
  • свидетельство о собственности на земельный участок;
  • кадастровый паспорт на участок.

В зависимости от категории льготника и основания предоставления привилегии, сотрудники службы могут потребовать предоставления дополнительных бумаг, подтверждающих право заявителя.

Обращаться следует в ближайшее территориальное подразделение ФНС. Документы можно отправить по почте.

для пенсионеров Московской области имеют территориальную специфику, так как этот вопрос находится в ведении муниципальных властей. На федеральном уровне пенсионеры не входят в список получателей данной привилегии.

Источник: https://govcare.ru/lgoty/pensioneram-po-nalogu-na-zemlyu-v-mo

Платят ли пенсионеры налог на землю?

Зависимо от региона проживания предусматриваются определённые виды льгот на уплату обязательных налогов.

Налог на землю для пенсионеров

Граждане, получающие пенсионные выплаты, имеют право на оформление льгот на уплату налогов, однако сумма такого платежа может варьироваться зависимо от категории граждан.

Земельный налог в Московской области для пенсионеров может иметь различный размер, зависимо от законодательных аспектов местного муниципалитета.

Платят ли пенсионеры налог на землю?

Законодательные аспекты предусматривают выплату таких платежей как земельный налог людям, достигшим пенсионного возраста. Однако такая категория имеет права на получения льгот, которые снижают сумму налога, а в некоторых случаях полностью освобождают от таких платежей.

Для получения информации о предоставлении льгот пенсионерам рекомендовано обращаться в местные власти, так как зависимо от региона проживания льготы могут меняться.

Земельный налог в московской области для пенсионеров

В Московской области предусмотрено обязательное начисление налога на земельные ресурсы для граждан, которые получают пенсионное пособие.

При написании заявки пенсионером в местные органы власти может быть предусмотрено начисление льгот, если граждане относятся к льготным категориям. Остальные категории пенсионеров выплачивают налоги на земельное имущество в полном объеме.

При расчете земельного налога на сумму платежа могут влиять большое количество факторов, которые необходимо уточнять в налоговой организации.

Как рассчитать сумму налога?

Чаще всего за несколько месяцев до внесения необходимого налогового платежа владельцы имуществом получают уведомление, в котором расписываетсясума платежа и возможные льготы.

Однако такие виды платежек могут не приходить своевременно, так как уведомление отправляется с помощью почтового отделения и не всегда своевременно достигает получателя. Поэтому очень важно уметь самостоятельно рассчитать сумму обязательного платежа на земельное имущество.

Чаще всего для расчета используется следующая формула:

Кадастровая стоимость х Д х Ст = сумма земельного налога

  • Кадастровую стоимость участка гражданин сможет получить из документов на земельный участок, а именно кадастровые документы в которых имеется кадастровая стоимость имущества. В случае необходимости можно получить информацию, обратившись в отделение Росреестра, или на официальном сайте Росреестра.
  • Д- при наличии долевого владения имуществом, учитывается размер доли.
  • Ст – налоговая ставка предусмотрена региона, проживания собственника имущества, поэтому перед началом расчета рекомендовано уточнить размер ставки.

Какие факторы влияют на размер земельного налога?

На размер платежа влияют некоторые факторы, которые могут отличаться для каждого региона.

Однако следует выделить общие виды факторов:

  • размер имущества и кадастровая стоимость;
  • ставка по налогу для региона;
  • наличие льгот.

Льготы по налогу на землю для пенсионеров в Московской области

Граждане, достигшие пенсионного возраста, могут оформить получение определённой категории льгот:

  • применение льготных условий, предусмотренных местными органами власти в регионе, в котором проживает пенсионер. Такие виды льгот могут отличаться, а в некоторых регионах вообще не предусмотрены;
  • полное освобождение от платежа;
  • отношение к льготной категории граждан;
  • снижение суммы налога при большом объеме земельных ресурсов.

Кто имеет право?

По достижению пенсионного возраста на получение льгот на уплату земельного налога имеют право следующие категории граждан:

  • граждане, имеющие орден Героя Советского союза или Ветеран Труда;
  • наличие других государственных наград;
  • инвалиды с детства;
  • участники в ликвидации ЧС;
  • 1-2 категория инвалидности;
  • участники ВОВ;
  • сотрудники силовых структур;
  • многодетные матери;
  • лица, участвующие в военных действиях и получивших ранения.

Как оформить льготы пенсионеру?

Для получения льготы на платеж за земельное имущество необходимо выполнить следующий алгоритм действий:

  • обратиться в органы местной власти для выявления категорий, которым предоставляется льготы на налоговый платеж;
  • подать заявление для получения льготы;
  • предоставить пакет необходимой документации;
  • подождать пока заявка и поданные документы пройдут проверку;
  • получить уведомление о присвоении льготной категории.

В налоговую организацию необходимо предоставить следующий пакет документов:

  • заявление установленного образца;
  • паспорт и справка о регистрации;
  • удостоверение о получении пенсионных выплат;
  • документы, удостоверяющие право на владение земельным имуществом;
  • кадастровые документы.

Пакет документов подаётся ежегодно до начисления налоговых выплат. В случае если документы не были поданы своевременно, налоговый платеж будет начислен по стандартным критериям.

Многие пенсионеры пользуются льготами в процессе уплаты налогов на земельное имущество. Не зависимо от размера пенсионного пособия, граждане преклонного возраста не освобождаются от обязательного платежа.

В случае если такой вид платежа не будет поступать, гражданину будет начислен штраф и пеня, которая имеет свойство увеличиваться и может привести к наложению ареста на имущество.

Источник: https://realtymill.ru/nalogi/platyat-li-pensionery-nalog-na-zemlyu.html

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Юрист со стажем 9 лет - Сергей / автор статьи
ЮРИСТ ВЯЗЕМЫ